Наши популярные онлайн курсы
Уже в самом названии конференции заложена путаница, которая отражает неразбериху в терминах и практике, существующую до сих пор. Так что сначала давайте разберемся в понятиях.
Комплаенс – это внутренние меры компании по обеспечению соблюдения (а не контролю) любого законодательства, внутренних правил и этических стандартов (различают антисанкционный, антимонопольный, по персональным данным и т.п.) Данное понятие законодательно не закреплено. (можно отнести к 1/2 линии защиты) Также комплаенс скорее бизнес-функция, чем контрольная.
Внутренний контроль – для КО и НФО обязателен и регулируется нормативными актами Банка России, направлен на минимизацию регуляторного риска. (2 линия защиты)
Внутренний аудит – в его…
