Уважаемые коллеги!
В последнее время поступило много запросов на проведение тренинга по теме «Оптимизация процессов внутреннего контроля«.
Сегодня мы рады объявить даты данного мероприятия: 13-14 мая 2019г.
Место проведения: Учебный центр МБ Сбербанк, г. Москва, 3й проезд Перова Поля, д.3а.
В ПРОГРАММЕ ТРЕНИНГА
Оптимизация системы внутреннего контроля
-
История, терминология и основы теории внутреннего контроля. Блеск и нищета традиционного внутреннего контроля.
-
Новое определение системы внутреннего контроля и её основные компоненты.
-
Составляющие элементы системы внутреннего контроля.
-
Роль корпоративной культуры в системе внутреннего контроля. Определение корпоративной культуры, методы её формирования и оценки.
-
Ожидания: результаты наличия правильной СВК.
-
Принципы оптимизации системы внутреннего контроля. Снижение затрат на внедрение, сопровождение и аудит СВК.
Контрольная процедура как «строительный кирпич» СВК
-
Определение контрольной процедуры. Цели КП.
-
Области контроля. Определение термина и использование его на практике.
-
Кто и как должен разрабатывать контрольные процедуры.
-
Отличие контрольной процедуры от других организационных мер.
-
Регламентированность, регулярность, периодичность и другие характеристики.
-
Основные свойства контрольной процедуры. Что обязательно должно быть в контрольной процедуре. Параметры для анализа КП при аудите.
-
Как обеспечить сбор и хранение доказательств исполнения контрольной процедуры.
-
Методика оценки контрольной процедуры. Какие параметры должны обязательно быть проанализированы аудитором.
Противодействие хищениям как функция системы внутреннего контроля
-
Контрольные процедуры как инструмент противодействия хищениям. Свойства контрольной процедуры, которые влияют на устойчивость контрольной процедуры к умышленному нарушению.
-
Типовые действия нарушителя при подготовке и совершения хищения, от подготовки благоприятных условий для совершения преступления до уничтожения доказательств совершённого преступления. Способы нейтрализации контрольных процедур. Типичные ошибки, совершаемые преступником и способы их выявления.
-
Выявление хищений на ранних стадиях подготовки. Оценка рисков и интеллидженс как средства повышения эффективности контрольных процедур.
-
Как сделать контрольную процедуру устойчивой к умышленному нарушению злоумышленником?
Оптимизация процесса внутреннего контроля и контрольных процедур – подробно
-
Основные «строительные блоки» контрольной процедуры. Выявление отклонений процесса от эталона, принятие решений и выполнение корректирующих действий.
-
Аналитические методы как направление внутреннего контроля. Статистика, оценка рисков, интеллидженс как технологии раннего выявления хищений.
-
Типовая структура регламенты контрольной процедуры.
-
Правило трех сигналов и другие механизмы выявления отклонений. Использование вероятностных оценок и интеллидженс для выявления отклонений и нарушений.
-
Контрольная процедура как инструмент оценки риска. Алгоритмы автоматизации оценки риска в контрольных процедурах.
-
Использование методов интеллидженс и больших данных для радикального сокращения затрат на внутренний контроль.
-
Условные графические обозначения для описания контрольных процедур.
-
Практические приёмы экспресс-аудита СВК и оценки контрольных процедур.
